Проверка добросовестности контрагентов способна снизать риск возникновения просроченных долговых обязательств, уменьшить риск подписания договора с недобросовестными компаниями или компаниями-однодневками, сократить количество отказов налоговой инспекции по поводу возмещения НДС.

Кроме этого, она минимизирует риск проведения встречных налоговых проверок и улучшает репутацию и имидж компании.

Проводить проверку контрагента рекомендуется перед любой сделкой, но особенно в следующих случаях:

• Новый партнер;
• Договор предусматривает авансирование (предоплату);
• Совершение крупной сделки
• Договор предусматривает длительные сроки исполнения обязательств
• Контрагент зарегистрирован в другом регионе.

Существует несколько основных групп рисков, которые могут наступить вследствие вступления в договорные отношения с недобросовестным поставщиком.

В результате признания контрагента недобросовестным, налогоплательщику, являющемуся стороной в договоре, произведутся налоговые доначисления. В результате неисполнения либо не надлежащего исполнения договора компания будет вынуждена обратиться в суд за защитой нарушенных прав.

Финансовые риски. В этом случае компании грозит неисполнение обязательств со стороны контрагента. Оно может быть полным — непоставка продукции, неоплата, невозврат предоплаты, или частичным — нарушение сроков поставок или исполнения других обязательств, требований к качеству продукции или работ. Риски претензий к должностным лицам компании. В результате заключения сделки с недобросовестным контрагентом с лица, ответственного за ее заключение, могут быть взысканы убытки как самой компанией, так и ее акционерами.

Репутационные риски. Сотрудничество с недобросовестными контрагентами отрицательно скажется на имидже фирмы в глазах партнеров, клиентов, заказчиков. Проверка при выборе контрагента должна стать нормой, ведь в большинстве случаев сегодня суды принимают сторону налоговых органов и доказать, что деятельность компании велась с должной осмотрительностью, бывает очень непросто. Специалисты рекомендуют закрепить процедуру проведения проверки во внутреннем документе компании.

Специалисты AG Avail Group осуществят проверку контрагента на добросовестность и проведут анализ полученной информации. На основе представленного анализа Клиентом может быть принято одно из следующих решений:

1. решение о заключении договора (в случае получения сведений о добросовестности контрагента);
2. отказ в заключении договора при наличии информации, которая свидетельствует о высоком риске неисполнения обязательств;
3. решение об изменении условий сделки для снижения рисков (изменения условий оплаты, введение дополнительных мер по обеспечению исполнения обязательств).